Брокеры узнают о дублирующих инвестсчетах клиентов на Мосбирже онлайн

Московская биржа внедрила сервис для онлайн-проверки брокером или управляющей компанией (УК) наличия у клиента дублирующего индивидуального инвестиционного счета (ИИС), рассказал директор департамента рынка акций биржи Борис Блохин. По его словам, биржа готова подключать к сервису брокеров.

ИИСы появились в 2015 г. для привлечения частных инвесторов на отечественный фондовый рынок. Особенность таких счетов в том, что их владельцы могут получить одну из двух льгот по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ): возврат налога с зачисленной на ИИС суммы в пределах 400 000 руб. в год (т. е. до 52 000 руб. ежегодно) либо полное освобождение от НДФЛ доходов, полученных по счету. В обоих случаях для получения льготы необходимо сохранять счет в течение трех лет и не выводить с него средства.

К маю, по данным биржи, частные инвесторы открыли более 2,2 млн таких счетов и оформили вычетов почти на 6,4 млрд руб. 

По закону у инвестора может быть лишь один ИИС – иначе он лишается налоговой льготы. Согласно НК налоговый агент (брокер или УК) обязан сообщить об открытии или закрытии ИИС в налоговый орган по месту своего нахождения в течение трех дней. Этой информацией и руководствуется налоговый орган, предоставляя инвестиционный налоговый вычет, пояснял ранее «Ведомостям» представитель ФНС.

Но брокер, открывая клиенту ИИС, о наличии у него второго такого счета мог узнать постфактум, когда договор открыт и счет зарегистрирован: сейчас участники торгов в течение дня регистрируют счета клиентов, и лишь по итогам дня биржа направляет им реестр клиентов, где отмечает, есть ли у инвестора второй зарегистрированный счет, пояснил Блохин.

Теперь биржа сможет в режиме онлайн сообщать посредникам о наличии у клиентов других ИИС ‒ до регистрации нового счета брокером. Это позволит избежать нарушения налогового законодательства и возможного отказа ФНС клиенту в получении вычета, отметил Блохин.

«Проблема задвоенности ИИС существует и касается большинства профессиональных участников, в том числе и нас», – подтверждает замруководителя департамента по продукту «БКС брокера» Виталий Туруло. Процесс открытия счетов для клиентов очень упростился и бывают случаи, когда счет открывается случайно или чтобы попробовать приложение и потом закрыть, но про счет забывают, рассказывает он. Онлайн-проверка на другие ИИСы позволит улучшить ситуацию, надеется Туруло.

«Бывают случаи, что инвестор даже не знает, что у него уже есть ИИС. Но такие случаи на самом деле достаточно редки – примерно 1‒2 инвестора на 150‒200 клиентов, по нашей практике», ‒ говорит директор департамента инвестиционных продуктов и сервисов «Открытие брокера» Александр Дубров. А сервис биржи позволит еще до открытия ИИС проинформировать клиента о наличии второго счета, указывает он. 

Для участников рынка сервис проверки клиента на второй ИИС платный. Крупному брокеру, по словам Дуброва, безлимитное пользование обойдется в 125 000 руб. в месяц. Представитель биржи эти расценки подтвердил.

При этом прежний сервис биржи, информирующий брокера о задвоении ИИС у нового клиента после открытия счета, бесплатен, указывает Дубров. Используя его, брокер информирует клиента и тот в течение 30 дней может закрыть старый ИИС без потери права на вычет, напоминает он. Новый сервис станет дублирующим, но им будут пользоваться не все брокеры, предполагает Туруло.