Путин разрешил передачу США налоговой информации по закону FATCA

Президент России Владимир Путин подписал закон, разрешающий российским банкам передавать налоговым службам США данные об американских налогоплательщиках, сообщается на официальном интернет-портале правовой информации. Этого требует американский закон «О налоговой дисциплине в отношении иностранных счетов» - FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act).

Российские финансовые организации будут обязаны информировать об американских налогоплательщиках Росфинмониторинг, Федеральную налоговую службу и Банк России. А также сообщать уполномоченным органам о получении от иностранного налогового органа запроса о предоставлении информации о своих иностранных клиентах.

За ненаправление или несвоевременное направление российскими финансовыми учреждениями информации о своих американских клиентах вводится административная ответственность. Размер штрафа для должностных лиц составит от 30 000 до 50 000 руб., юридических лиц - от 500 000 до 700 000 руб.

При этом в соответствии с законопроектом организации финансового рынка наделяются правом осуществлять передачу иностранному налоговому органу информацию только при получении от клиента - иностранного налогоплательщика согласия на передачу такой информации. При отказе клиентов раскрыть информацию о себе банки могут отказаться работать с ними.

«Законопроект направлен на повышение прозрачности деятельности финансовых организаций нашей страны в части взаимоотношений с иностранными налоговыми резидентами», - объяснял ранее заместитель председателя комитета по финансовому рынку Анатолий Аксаков (цитата по "Прайму").

Действие законопроекта не будет распространяться на граждан России и юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством России, более 90% акций (долей) уставного капитала которых прямо или косвенно контролируется Россией или ее гражданами. «Закон не распространяется на граждан России - кроме тех, кто имеет двойное гражданство. Ну и при двойном гражданстве закон не распространяется на тех, кто имеет гражданство со странами Таможенного союза», - добавил Аксаков.

Для передачи информации по закону FATCA ранее были установлены два срока - до 5 мая 2014 г. в рамках так называемого первого списка и до 3 июня 2014 г. Уже с 1 июля банк, не присоединившийся к системе FATCA, может стать объектом санкций (30%-ный налог с операций).