Минфин мобилизует таможню на борьбу с выводом капитала за рубеж
ФТС получит право дознания по двум статьям Уголовного кодекса, связанным с трансграничными финансовыми операциями
Сотрудники таможни могут получить право проводить дознание по преступлениям, связанным с выводом капитала за рубеж. Соответствующие поправки в ст. 150 и 151 Уголовно-процессуального кодекса (УПК) предусматриваются законопроектом, который подготовило Министерство финансов. Согласно документу, таможенники получат право дознания по двум статьям Уголовного кодекса (УК): об уклонении от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств (ч. 1 ст. 193) и совершении валютных операций по переводу денежных средств на счета нерезидентов с использованием подложных документов (ч. 1 ст. 193.1).
Практика показывает, что таможенники выявляют порядка 77% совершаемых преступлений, предусмотренных этими статьями. Но сейчас функция дознания целиком лежит на сотрудниках МВД. «По ст. 193 и 193.1 УК предварительное расследование проводится в форме предварительного следствия, – отмечает партнер Bryan Cave Leighton Paisner Владимир Чикин. – Предложения Минфина сводятся к тому, что по уклонению от репатриации по суммам свыше 100 млн до 150 млн руб. включительно и по использованию подложных документов при совершении валютных операций на сумму до 10 млн руб. вместо предварительного следствия будет дознание, а вместо органов внутренних дел этим заниматься будет таможня».
В результате до суда доходит очень небольшая часть дел по этим статьям. Так, за девять месяцев 2020 г. по ст. 193 УК таможенные органы открыли 66 дел, связанных с невозвратом из-за границы денежных средств на общую сумму 47 млрд руб., по ст. 193.1 УК – 154 дела о переводах валюты нерезидентам по подложным документам в общей сложности на 13 млрд руб. При этом, согласно статистике, которую приводит судебный департамент при Верховном суде РФ, по статьям 191–193.1 УК за тот период было осуждено всего 30 человек.
«Указанное обстоятельство объясняется в том числе отсутствием у следователей следственных органов МВД России необходимых знаний в области таможенного дела и наработанной практики, которая есть у должностных лиц таможенных органов», – говорится в пояснительной записке к законопроекту.
Однако не всегда дело в недостатке знаний у следователей МВД, отмечают эксперты. Зачастую они просто перегружены делами. «Зная, что не ФТС придется расследовать дело, таможня не всегда должным образом готовит следственный материал», – указывает Чикин.
Однако член Ассоциации юристов России Мария Спиридонова с ним не согласна: она считает, что у таможенников просто не хватает времени на выполнение всех процессуальных тонкостей. «Для полноценного и всестороннего проведения предварительного расследования одним из решающих факторов является время, – объясняет она. – К тому же особенность рассматриваемых преступлений состоит в том, что необходимо своевременно зафиксировать следы преступного деяния. А поскольку таможенники обязаны в жесткие сроки передать материалы в МВД, они просто не успевают провести весь комплекс процессуальных действий». В результате оснований для осуждения преступников оказывается недостаточно.
«Предлагаемое Минфином перераспределение полномочий и нагрузки между ФТС и МВД должно позитивно сказаться на эффективности следователей органов внутренних дел, освобождаемых от производства по делам, – полагает Спиридонова. – Таким образом, внесение изменений в УПК должно позитивно сказаться на раскрываемости преступлений, качестве уголовного судопроизводства, а также состоянии законности в сфере валютного контроля».
Однако для бизнеса возникают новые риски, предупреждают эксперты. «Дознание в отличие от предварительного следствия – это быстротекущая болезнь, заканчивающаяся обвинительным актом обычно не позднее шести месяцев с момента возбуждения уголовного дела, если дело не будет обоснованно прекращено, – объясняет эксперт. – В этой связи для бизнеса предлагаемое изменение означает, что будет меньше времени для защиты прав и законных интересов подзащитных на стадии предварительного расследования. Но с другой стороны, ФТС будет говорить с бизнесом на одном языке, поэтому и донести позицию бизнеса до таможенных дознавателей может быть проще».
Напомним, что в настоящее время ФТС уже имеет право вести дознание в делах об уклонении от уплаты таможенных платежей (ч. 1 и 2 ст. 194 УК), контрабанде наличных денежных средств (ч. 1 ст. 200.1 УК), алкоголя и -табака (ч. 1 ст. 200.2 УК).