Рынок нелегальных сигарет в России может вырасти до 15% к 2018 г.

Нелегальная торговля сигаретами в Евросоюзе в 2012 г. достигла рекордно высокого уровня – 65,5 млрд штук, это эквивалент легального рынка Франции и Португалии, вместе взятых, подсчитали аналитики KPMG (исследование проводилось по заказу Philip Morris International (PMI), Еврокомиссии и стран – членов Евросоюза; учитывались данные о легальных продажах и результаты опросов курильщиков). К нелегальным KPMG относит два типа сигарет: контрафакт (т. е. произведенные полностью нелегально) и контрабанду (сигареты, купленные в странах с низкой налоговой ставкой для перепродажи на более дорогих рынках). Нелегальные сигареты занимают 11,1% (+0,7 п. п. к прошлому году) от всего табачного рынка ЕС, а потеря налоговых поступлений от этого – примерно 12,5 млрд евро, подсчитала KPMG.

Контейнер на миллион

Порог в 65 млрд сигарет страны Евросоюза перешагнули еще в 2011 г., а потери бюджета уже тогда составили более 11,3 млрд евро, свидетельствуют данные Европола. Бюджетные потери от продажи одного контейнера (вместимостью 10 млн сигарет) нелегальных табачных изделий достигают 1,25 млн фунтов стерлингов в Великобритании и 3 млн евро в Ирландии, свидетельствуют данные полицейского ведомства. В среднем чистый доход мошенников, остающийся после расходов на производство товара, затрат на перевозку и оплату нелегальных таможенных схем, аналитики Европола оценивают в 1,1 млн евро на контейнер. Каждый год в мире совершается 500 млн передвижений контейнеров со всеми видами товаров. Из них пограничный и таможенный досмотр проходят только 2%. По оценке Европола, из всех нелегально перемещаемых табачных изделий задержать удается только 7%.

Но европейские рынки – только вершина айсберга. Мировые продажи нелегальных сигарет в 2011 г. составили 570 млрд штук, причем больше половины из них приходится на контрафакт, говорится в исследовании Euromonitor International о нелегальной торговле табачной продукцией (данных за 2012 г. еще нет). В 2011 г., по данным Euromonitor, эта цифра выросла примерно на 1,7%, а с 2006 г. рост составил примерно 19%. Такое увеличение Euromonitor объясняет ростом нелегальной торговли сигаретами в Африке и на Ближнем Востоке – в том числе из-за снижения пограничного контроля на фоне «арабской весны». Еще один фактор развития нелегальной торговли – растущие цены на сигареты в Западной Европе, что создает спрос на более дешевую контрабандную продукцию из Китая, России и с Украины, указывают аналитики.

курильщик у порога

В России доля нелегальной продукции на рынке в последние годы не превышает 1–2%, говорят все опрошенные «Ведомостями» представители табачных компаний. Но значительное увеличение ставки акциза на сигареты в России может изменить ситуацию, утверждает неправительственная организация Международный налоговый и инвестиционный центр (ITIC; среди ее спонсоров – несколько десятков крупнейших международных компаний, работающих в России, в том числе JTI, PMI и BAT). По расчетам ITIC, из-за повышения акцизов эта доля может вырасти с 1–2 до 15% уже к 2018 г.

Бурный рост акцизов на сигареты начался в 2007 г. – на 20–25% в год, но с низкой базы, указывает ITIC. В 2007 г. акциз на 1000 сигарет составлял 100 руб. + 5% расчетной стоимости (исчисляется исходя из максимальной розничной цены), но не менее 115 руб. В этом году ставка составляет до 550 руб. + 8%, но не менее 730 руб. за 1000 штук. Она продолжит расти и дальше и по планам Минфина в 2016 г. должна составить уже 1200 руб. + 9,5% расчетной стоимости, но не менее 1600 руб. за 1000 штук. Главных аргументов за повышение акцизов у правительства два: наполнение бюджета и борьба с курением.

Но у табачных компаний свой аргумент против повышения налогов – угроза роста нелегальной торговли. Форсированная индексация ставок акциза вызовет рост розничных цен, несоразмерный динамике покупательной способности, говорит директор по коммуникациям PM в России Ирина Жукова. Это, по ее словам, может стать «основным катализатором» развития нелегального рынка. В концепции госполитики по противодействию табаку, на которую ссылается Минфин при индексации акцизов, указано, что акцизная ставка будет расти быстрее инфляции, но с учетом покупательной способности потребителей, говорит менеджер одной из табачных компаний, попросивший об анонимности. Средний курильщик готов тратить на сигареты не больше 8% от ежедневного располагаемого дохода (при превышении этого порога потребитель начинает искать более дешевую альтернативу), в 2012 г. россиянин тратил на сигареты в среднем 5% от ежедневного дохода, а беднейшие слои – 7%, подсчитали аналитики ITIC. Сейчас средний курильщик тратит на сигареты 5,3% дохода, а для семей с низким доходом это уже 8,8%, говорит директор по корпоративным отношениям «БАТ Россия» Александр Лютый.

Среднюю зарплату в 10 000–20 000 руб. получают жители 83% территории страны, а значит, при дальнейшем росте цен на сигареты они станут потенциальными потребителями нелегальной продукции, считает Лютый. «И если те, кто предпочитал сигареты среднего сегмента, [при повышении цен] смогут переключиться на низкий, то курильщикам, выбирающим дешевый табак, двигаться некуда», – утверждает попросивший об анонимности менеджер табачной компании. Конечно, некоторые бросят курить, но вряд ли это явление будет массовым – скорее потребители переключатся на более дешевую продукцию из других стран, считает собеседник «Ведомостей».

Граница без замка

Часть более дешевых сигарет попадает в Россию вполне легально – из стран Таможенного союза, где сигареты стоят дешевле из-за разницы в ставках акциза. Акциз на 1000 сигарет в Казахстане сейчас составляет 321 руб., а в Белоруссии – 579 руб. для пачки, стоимость которой больше 29 руб. (по курсу на 27 мая). В Белоруссии и Казахстане сигареты дешевле в среднем на 30% и больше, чем в России, говорит Лютый. И именно с созданием единого таможенного пространства в 2011 г. начался рост продаж нелегальных сигарет, продолжает он.

Частные лица или компании ввозят сигареты из Белоруссии и Казахстана под видом продукции для личного пользования – это не запрещено, рассказывал ранее директор Погарской сигаретно-сигарной фабрики Игорь Моисеев. По его оценкам, в прошлом году из Белоруссии было ввезено около 1 млрд сигарет (весь российский рынок – 380 млрд штук), ущерб бюджету из-за недополученных акцизов составил около 2 млрд руб. Примерно такие же цифры, по его данным, и по Казахстану. «Мы признаем, что существует проблема контрабанды сигарет с белорусскими и казахстанскими акцизами в приграничных областях России, ЕЭК скрупулезно изучает ее», – говорит директор департамента финансовой политики Евразийской экономической комиссии (ЕЭК) Бембя Хулхачиев.

«Нам надо наших коллег из Белоруссии и Казахстана подогнать, стимулировать их повышать налог высокими темпами. Они не всегда с этим согласны», – говорил недавно агентству «Прайм» российский министр финансов Антон Силуанов. По словам Силуанова, с партнерами по ТС Россия договорилась, что с 2016 г. будет «несколько притормаживать» темпы повышения акцизов, а Белоруссия и Казахстан – наоборот, станут догонять. ЕЭК, по словам Хулхачиева, ожидает, что к 2020 г. удастся выравнять ставки акциза на табак во всех странах ТС. Полностью унифицировать их не выйдет, говорит чиновник, но разница между странами хотя бы не будет такой резкой, как сейчас. Главное, по словам Хулхачиева, «соблюсти разумный баланс между борьбой за здоровье населения, доходами бюджета и интересами бизнеса».

Правда, мощности табачных фабрик Белоруссии и Казахстана не превышают 100 млрд сигарет в год, этого не хватит, чтобы «завалить» Россию их продукцией, говорит менеджер одной из табачных компаний. Тем не менее именно существенную разницу в розничных ценах на сигареты в России и сопредельных государствах Жукова из PM называет «серьезным стимулом для развития нелегальной торговли табаком».

Китай под боком

Одно повышение ставок акцизов и цены на сигареты не меняет кардинально ситуацию с контрабандой – эти меры изменяют лишь ее географию, говорит Хулхачиев из ЕЭК. Представители табачных компаний утверждают, что вслед за полулегальными сигаретами из стран ТС в Россию могут хлынуть и полностью нелегальные – из Китая. На Китай, по данным Euromonitor, приходится 44% мировых продаж сигарет, которые произведены легально, но акциз с них не уплачен. Доля этой страны в общем незаконном обороте сигарет (и контрабанда, и контрафакт) составляет около 33%.

В 2008 г. акциз на сигареты в России и Китае был примерно равен, указывают эксперты ITIC и Oxford Economics. Если ставки продолжат расти на 40% в год, то к 2018 г. контрабанда сигарет в Россию станет как минимум не менее прибыльной, чем в ЕС, ее потенциал – 35% российского рынка, продолжают они. Разница в акцизах увеличивается, а протяженность границ России и Китая превышает 3000 км – это дает большие возможности для китайских контрабандистов, резюмируют аналитики. Учитывая практически безграничные производственные мощности в Китае и географическую близость этой страны к России, при достижении определенного уровня цен на сигареты на российском рынке может появиться продукт, качество и продажи которого невозможно контролировать, считает Лютый.

Теневые миллиарды

В ценах 2013 г. каждый 1% российского табачного рынка, уходящий в тень, будет стоить государству около 3,4 млрд руб. неуплаченных налогов, подсчитал Лютый. С повышением акцизов и, следовательно, ростом цен на сигареты эта цифра будет расти, продолжает он: в 2014 г. она составит уже 4 млрд руб., а в 2015 – 4,6 млрд руб.

К нелегальному обороту товаров всегда подталкивает возможность экономической выгоды, поэтому угроза наводнения российского рынка дешевыми сигаретами из других стран реальна, считает руководитель Центра поддержки внешнеэкономической деятельности Галина Баландина. Ресурсы таможни ограниченны и стопроцентный контроль невозможен, продолжает она. Если цена на сигареты повышается до уровня, когда контрабанда становится выгодной, ничто не может ее сдержать, даже сверхэффективные европейские таможенные органы, констатирует Баландина.