Дело "Арбат престижа" прекращено за отсутствием состава преступления

Главное управление МВД по Центральному федеральному округу прекратило уголовное дело в отношении владельца сети магазинов "Арбат престиж" Владимира Некрасова и бизнесмена Сергея Шнайдера. "Дело в отношении их прекращено в связи с отсутствием состава преступления", - сообщили адвокаты Некрасова и Шнайдера. Их обвиняли в уклонении от уплаты налогов.

За время, пока владелец «Арбат престижа» провел в сизо, его бизнес дошел до банкротства. «Арбат престиж» была одной из крупнейших косметических розничных сетей. Открыв первый магазин в 1998 г., к концу 2007 г. она насчитывала больше 90 магазинов с оборотом около $470 млн. Но, когда в начале 2008 г. следователи начали дело в отношении владельцев сети, поставщики прекратили отгрузки товара, и ритейлер начал закрывать магазины. Спустя год сеть закрыла последний магазин и начала процесс банкротства.

В декабре прошлого года началось конкурсное производство по долгам операционной компании сети, ООО «Арбат энд ко», и до сих пор суд продолжает регистрировать требования кредиторов. Одним из последних 15 апреля Арбитражный суд Москвы включил в число кредиторов сотового оператора МТС, требующего 2,83 млн руб.

Сегодняшнее решение основано на решении арбитражного суда первой инстанции, которое согласно принципу преюдиции и 90-й статье УПК должно быть признано судом или следствием без дополнительной проверки. 4 апреля Федеральный арбитражный суд Московского округа отклонил кассационную жалобу Межрегиональной инспекции ФНС № 48 по Москве на решения о незаконности требования к ООО «Арбат энд ко», операционной компании парфюмерного холдинга «Арбат престиж», об уплате 155,106 млн руб. налогов, пени и штрафов.

Арбитражный суд Москвы в октябре 2010 г. полностью удовлетворил исковые требования «Арбат энд ко» и отменил решение инспекции обязать налогоплательщика уплатить 66,151 млн руб. налога на прибыль, 47,097 млн руб. НДС, а также соответствующие штрафы и пени. Девятый арбитражный апелляционный суд в декабре 2010 г. отклонил жалобу МИФНС-48 на решение арбитража Москвы, после чего оно вступило в законную силу.

Представители «Арбат энд ко» заявили в суде первой инстанции, что претензии налогового органа касаются отношений компании с пятью фирмами-контрагентами, которые поставляли для парфюмерной сети товары и услуги. При этом, по словам адвокатов, в деле нет ни одного доказательства, что эти фирмы и «Арбат энд ко» взаимозависимы и что «Арбат энд ко» участвовала в создании с их помощью схемы ухода от налогов.

Представитель ФНС сообщил суду, что все пять фирм-контрагентов не имели возможности осуществлять хозяйственную деятельность, так как не имели ни персонала, ни основных средств, ни транспорта. В рамках допросов по уголовному делу в отношении руководителей «Арбат престижа» учредители и директора всех пяти фирм сообщили, что этих организаций они не учреждали, никакие документы не подписывали и к их деятельности отношения не имели.

Претензии налоговиков легли в основу уголовных обвинений со стороны следователей Главного управления МВД по ЦФО в неуплате налогов экс-гендиректора холдинга Некрасова и предпринимателя Шнайдера (известного также как Семен Могилевич). Шнайдер и Некрасов были арестованы в январе 2008 г., но отпущены под подписку о невыезде в июле 2009 г., процесс по этому делу начался осенью 2009 г. в Тушинском районном суде.