Минфин угрожает конфискацией за невозврат валютной выручки
Мера скорее воспитательная, считают юристы
Уведомление о разработке поправок в Уголовный кодекс Минфин опубликовал на портале проектов нормативных актов. Ведомство предлагает дополнить существующие сейчас санкции за валютные нарушения при экспортно-импортных операциях (см. врез) новой – конфискацией за невозврат валютной выручки или аванса за неполученные поставки (ст. 193 УК). Кроме того, Минфин хочет распространить ст. 193 на займы и сделки, не предусматривающие ввоза товара. Речь идет о посреднических операциях, когда прибыль остается за границей, говорит руководитель международно-правовой практики «Чаадаев, Хейфец и партнеры» Анастасия Асташкевич.
Конфискация имущества – адекватное наказание за невозврат валютной выручки, поправки позволят усилить борьбу с отмыванием доходов, отмечается в пояснении Минфина. В Росфиннадзоре предложений Минфина пока не видели, говорит чиновник службы. Странная для Минфина инициатива, продолжает собеседник «Ведомостей», он не помнит таких предложений министерства, «обычно они более либеральны». Представитель Минфина инициативу не комментирует.
Как наказывают
Ст. 193 Уголовного кодекса предусматривает наказание в виде штрафа в 200 000–500 000 руб. либо лишения свободы на срок от одного года до трех лет. Если преступление совершено организованной группой, в крупном размере, с созданием юрлица или с помощью подложных документов – штраф вырастает до 1 млн руб., а сроки – до пяти лет. Крупным признается невозврат сумм от 6 млн руб., особо крупным – от 30 млн руб.
По данным Росфиннадзора за девять месяцев 2015 г., на невозврат выручки при экспорте пришлось 12,5% нарушений валютного законодательства, за весь 2014 год – 11%. На невозврат авансовых платежей при импорте – 5 и 6% соответственно.
В уведомлении Минфина не описан предлагаемый механизм конфискации. Видимо, выведенные за рубеж средства будут признаваться ущербом, говорит старший партнер «Пепеляев групп» Иван Хоменушко. Конфисковываться будет личное имущество или деньги лица, признанного виновным, считает Асташкевич.
Сейчас используются в основном две схемы, рассказывает сотрудник одного из госбанков: оплатить импорт и не получить товар или экспорт без оплаты поставок. Первая схема – это работа через однодневки, и конфискация не поможет в борьбе с ними. А при лжеэкспорте редко не возвращают всю выручку – чаще занижают или поставляют через трейдера, которому достается значительная часть прибыли, поясняет собеседник «Ведомостей».
Эксперты сомневаются в эффективности предложений. Чаще Росфиннадзор сталкивается с добросовестными компаниями, которых подвели контрагенты, рассуждает Хоменушко. Меры скорее «воспитательные», считает он. Угроза потери имущества естественным образом способствует сокращению числа преступлений, считает Асташкевич, хотя на деле у осужденных не оказывается ценного имущества, которое можно было бы конфисковать. Организаторы схем по выводу денег изначально готовы пожертвовать ее участниками, замечает президент Клуба банковских аналитиков Кирилл Парфенов.